單身沒繼承人，遺產可能會「充公」？你該知道的繼承順位與合法工具

你有沒有聽過這樣的故事？

有位單身女子陪著外甥女參加戶外教學活動，其他家長紛紛熱情地打招呼，笑著對她說：「你女兒好可愛喔！」

她禮貌地微笑點頭，心裡卻是一愣——她不是媽媽，而是阿姨。

這個看似日常的誤會，卻讓她開始思考：自己目前單身、沒有子女，萬一哪天意外發生，名下財產會由誰繼承？與她最親近的姪子/女、外甥子/女，是否具有法定繼承資格？

事實上，這不只是她一個人的疑問。隨著少子化與人口高齡化的趨勢，愈來愈多單身族、頂客家庭，乃至高齡長輩，也開始意識到——即使沒有子女或配偶，仍需及早規劃財產的歸屬與傳承。

如果按照法律規定，我的繼承人只有兄弟姐妹，但我想把遺產留給姪子/女或外甥子/女，可以這麼做嗎？

可以，但前提是家族成員之間必須達成共識，並且每位法定繼承人都要在法定期限內完成「拋棄繼承」手續。 一旦其中有任何一人忘記或未辦理拋棄繼承，那麼全部遺產將依法歸屬於該名繼承人。

我可以指定遺產留給特定的親人嗎？

可以。透過生前立遺囑的方式，可以指定遺產給「您真正想給的人」。

根據《民法》規定，遺囑有五種法定形式：自書、公證、密封、代筆、口述。每種形式的效力與程序有所不同。其中，最簡單且常見的方式是，就是「自書遺囑」。只要您親自手寫遺囑全文、註明立遺囑的年月日，並簽上全名，就具有基本的法律效力，且不需任何額外費用。

不過，遺囑無效的案例屢見不鮮，為了確保您的心意能真正被法律保障，建議您立遺囑時，還是需要找具備法律與財稅知識的專業人士協助確認，才能真正做到「生前有規劃，身後無遺憾」。

富承家遺囑規劃建議流程

我們提供一套完整的傳承規劃流程，不僅關注法律，更重視稅務與資產配置的整體策略：

Google 上查得到資訊，為什麼還要找「富承家辦」？

Google 的確能查到很多資訊，但真正的風險在於：你無法判斷查到的內容是否仍符合現行法律與稅務規定。一旦根據過時資訊做出決策，不但可能無法達到目的，甚至會誤觸法令，反而得不償失。

「富承家辦」的角色，就像家庭的「專屬財務醫師」，我們不只是提供資訊，而是根據您實際的資產結構、人生規劃與傳承需求，量身打造具可行性的整體方案，並隨時根據法規變動協助調整策略。

我們的理財規劃服務，與一般銀行理專有何不同？

市面上的理專通常提供單一商品的建議，例如基金、保險或信託等，較少具備整體財稅整合的視角。

以下是我們一位客戶的真實案例，說明差異所在：

這位客戶在多家銀行都有存款帳戶，各家理專都提出類似建議：「存款會計入遺產課稅，但壽險保單若指定受益人，則不列入遺產。」

於是她在每家銀行分別購買了保額 3,330 萬元的壽險，總保額接近 1 億元，並統一指定某一位家人為受益人。她原以為這樣可以全額免稅傳承，但事實並非如此。根據最低稅負制的規定，當納稅人擁有一定額度以上的海外所得、保險給付或重大捐贈時，仍需納入課稅計算。實際上，壽險給付的免稅上限約為 4,000 萬元（自 2024 年起，該上限調整為 4,490 萬元），超過部分在特定條件下仍須課徵遺產稅。

理專的說法在單一商品層面是正確的，但就如同「瞎子摸象」，每位理專只掌握自己所銷售商品的部分資訊，缺乏全面性的財產結構分析、稅制整合與跨領域策略規劃，導致整體安排產生偏差。而我們的優勢在於全局規劃和跨領域整合，富承家辦提供的不只是商品建議，而是針對每位客戶的家庭結構、財產型態、稅務風險與傳承目標，進行整合性的財務規劃。

處理遺產分配問題，找律師比較合適嗎？

律師確實在法律面具備高度專業，但並非所有律師都熟悉稅務與財富傳承的整體架構。在這方面，我們的核心價值在於：橫跨法律、稅務與財富管理等多個專業領域，為您整合出一套完整、長遠且可行的傳承方案。

公司有會計師，還需要另外規劃嗎？

不一定。

會計師的專業在於：完成資產盤點後，計算應納稅額並協助繳交給國稅局。

而我們的角色則是：在了解整體資產結構後，幫助您把想留下的財富，確實、有效地交到您希望傳承的人手中。

這樣的服務會不會很貴？

其實不會。

很多人以為「家族辦公室」只屬於企業家或大戶，其實「富承家辦」的理念是：讓一般家庭也能享有專業資產管理服務。

我們依資產規模與需求彈性定價，讓財務規劃不再是遙不可及的選項，而是每個家庭都能負擔，也應該擁有的未來保障工具。

不論您是剛開始接觸理財，

還是已經有一點資產在思考「下一步怎麼走」，

《富世代Talk》將成為您理財旅程中的寶貴資源。

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